Skarbówka zaostrza kontrole w 2025 roku – czego mogą spodziewać się przedsiębiorcy?

Ministerstwo Finansów zapowiedziało zwiększenie skali kontroli skarbowych w 2025 roku. Pod lupą znajdą się przede wszystkim przelewy powyżej 15 000 euro, ceny transferowe oraz podejrzane transakcje na rachunkach bankowych. Organy skarbowe wykorzystają nowe narzędzia, w tym monitoring social mediów i analizę big data, aby jeszcze skuteczniej wykrywać nieprawidłowości.

Nowoczesne metody kontroli skarbowej

W 2025 roku fiskus nie będzie ograniczał się do tradycyjnych kontroli przeprowadzanych w firmach. Urzędnicy zyskali nowe narzędzia do zbierania informacji, takie jak:

• STIR – system monitorowania rachunków bankowych w czasie rzeczywistym,
• DAC7 – system umożliwiający kontrolę transakcji na platformach cyfrowych i e-commerce,
• listy behawioralne – analizujące podejrzane schematy działań przedsiębiorców,
• monitoring mediów społecznościowych – sprawdzanie, czy styl życia właściciela firmy jest adekwatny do deklarowanych dochodów.

Jak przygotować firmę na kontrolę skarbową?

Przedsiębiorcy powinni zadbać o spójność dokumentacji księgowej i podatkowej oraz przygotować się na ewentualne kontrole. Najlepszym sposobem na uniknięcie potencjalnych nieprzyjemności i poważnych konsekwencji karno-skarbowych jest oczywiście przestrzeganie prawa – w tym niezatajanie źródeł dochodów.

Spodziewając się kontroli warto dokładnie zweryfikować wszystkie kluczowe transakcje oraz dokumenty, szczególnie te związane z przelewami i cenami transferowymi.

Przedsiębiorca powinien również dbać o czytelne tytułowanie przelewów, przestrzegać przepisów dotyczących ograniczeń kwotowych w obrocie gotówkowym (do 15 tys. zł brutto w przypadku transakcji B2B) oraz… pilnować się w mediach społecznościowych, w tym nie udostępniać treści, które mogłyby wzbudzić zainteresowanie organów skarbowych (np. przedsiębiorca od lat deklaruje stratę z działalności, ale często chwali się egzotycznymi wakacjami).